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Freistellungsauftrag für Kapitalerträge

Über einen Freistellungsauftrag für Kapitalerträge wird die Einbehaltung der Abgeltungsteuer verhindert. Die Abgeltungsteuer ist eine Quellensteuer und wird von den Banken einbehalten und direkt an die Finanzbehörden abgeführt. Zusätzlich zur Abgeltungsteuer wird noch der Solidaritätszuschlag und sofern kirchensteuerpflichtig die Kirchensteuer erhoben. Im Rahmen des Sparer-Pauschbetrags von 801 Euro für Alleinstehende bzw. 1.602 Euro für Ehepaare können Freistellungsaufträge für Kapitalerträge bei der Bank gestellt werden. Viele Banken bieten dafür bereits fertige Formulare an.

Abgeltungsteuer wird auf sämtliche Kapitalerträge also zum Beispiel Zinserträge von Tagesgeld- oder Festgeldkonten, Dividenden und Kursgewinne fällig. Freistellungsaufträge können ohne Probleme auch bei verschiedenen Banken gestellt werden. Hat man es versäumt rechtzeitig einen Freistellungsauftrag zu stellen und wurde die Abgeltungsteuer einbehalten, dann kann die überbezahlte Abgeltungsteuer durch die Abgabe einer Einkommensteuererklärung mit Anlage KAP zurückgeholt werden.

Um zu überprüfen, dass der Sparer-Pauschbetrag nicht überschritten wird, sind die Banken dazu verpflichtet alle erteilten Freistellungsauftrage an eine zentrale Stelle zu melden. Das zuständige Finanzamt kann dann online den tatsächlich in Anspruch genommenen Freibetrag recherchieren. Seit dem Jahr 2011 müssen Freistellungsaufträge auch die persönliche Steuer-Identifikationsnummer enthalten. Bestehende Freistellungsaufträge sind aber nach wie vor gültig.

Freistellungsaufträge können nicht nur von Privatpersonen, sondern auch von losen Personenvereinigungen wie Sportvereinen und Schulklassen gestellt werden. Die Kapitalerträge dürfen dafür nicht größer als 10 Euro pro Mitglied und insgesamt 300 Euro ausfallen.

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ordentliche und transparente Abwicklung

Entweder Unkenntnis der eigenen Verträge oder bewusste Ablehnung der eigenen Vertragsbedingungen. Erst wenn man mit dem Anwalt droht, sind sie dann so "kulant" den Vertrag so einzuhalten wie geschlossen. Und selbst dann hat man schwer zu kämpfen, da werden einem Anträge abgelehnt, weil man das falsche Formular verwendet hat. Dabei hat mir die BHW dieses selbst gegeben. Ach so, ja noch folgendes: Die absolut veraltetste Internet-Banking-Plattform die ich kenne. Sieht aus wie und ist so funktionell wie aus den Anfangszeiten des Internets..... ach ja und das Bauspardarlehen des zugeteilten Vertrages in Höhe von sage und schreibe 3.000 € wollten Sie mir trotz Schufa-Score von nahezu 100 und einem monatlichen Einkommen weit darüber auch nicht geben. Und die Mitarbeiter am Telefon vermitteln einen bei Riesterfragen dann an einen Spezialisten aus der zuständigen Abteilung, der am Telefon offen zugibt, keine Ahnung zu haben..... ich bin als Kunde dann nach Ablauf des Vertrages mal auf Nimmerwiedersehen weg von diesem Laden. Keine Weiterempfehlung möglich.